IRP 세액감면 한도 최대 700만원

IRP 세금공제 한도 최대 700만원

연금보험 vs 연금예금 차이 개인 연금보험상품은 크게 연금보험과 연금저축보험으로 나뉩니다. 두 상품은 보험료 납입하고 노후에 약정한 일정 금액을 연금으로 받는다는 점은 같지만, 세제 혜택이 연관된 시점에 차이가 있습니다. 연금저축보험이란 보험회사, 증권사, 은행 중 보험회사에서 취급하는 연금예금 상품을 연금저축보험이라고 합니다. 납입액에 관해 600만원까지 확대되어기존400만원 세액공제가 가능해서 연말정산에 유리한 상품입니다. 이에 일반적으로 연금저축은 연말이 가까워질수록 애정을 갖는 상품입니다.

연금저축은 나이나 소득 여부 등에 대한 가입 자격 제한이 없습니다. 5년 이상 납입, 55세 이후 적어도 10년 이상 연금 수령 등 조건만 충족하면 됩니다.

연금 수령한도 상향 조정

정부는 현재 해마다 수령한도를 1,200만원에서 1,500만원으로 상향 조절하는 안을 발표하였습니다. 이와 관련해 2,400만원 아니면 1,400만원 등 여러가지 금액을 놓고 논의되었지만, 결국 정부에서는 1,500만원으로 올리는 것으로 결정하였습니다. 당연히 아직 이 내용은 확정된 사안은 아니며, 세법 개정안은 입법과정과 국무회의, 국회 논의를 거친 후에 최종 결정될 예정입니다.

IRP 세금공제 한도 최대 700만원

지난 2021년에 IRP 300만원, 연금저축펀드 400만원, 이렇게 총 700만원을 납입했다. 세액공제는 처음 진행해보는지라 자기가 납부한 금액이 제대로 인정될까? 부터 시작해서 여러 생각을 했는데 자기가 뭐 할 것도 없이 국세청 연말정산간소화에 이미 알아서 업로드가 되어있는 모습을 보고 괜한 기우였구나 싶었다. 아무쪼록 IRP를 고려하고 계신 분들이라면 세 가지 방법을 고려하실 수 있겠다.

1. IRP 700만원 납입하기 2. IRP 300만원, 연금저축펀드 400만원 납입하기 3. 연말정산 미리보기를 통해 스스로가 혜택을 받을 수 있는 세금공제 혜택 만큼 입금하기. 어떠한 방법을 선택하던 본인 편한 방식대로 진행하면됩니다.

연금저축과 IRP의 차이점

연금저축과 IRP의 가장 큰 차이점은 가입 대상이 다르다는 점입니다. 연금저축은 누구나 가입이 가능하지만 IRP의 경우 수익이 있어야만 가입이 가능합니다. 근로소득 뿐만 아니라 증빙만 가능하다면 사업소득 등 종합소득자 역시 가입이 가능합니다. 두번째로 큰 차이점은 세액공제가 가능한 한도입니다. 연금저축은 600만원, IRP는 900만원으로 절세혜택만 놓고 본다면 IRP만 납입하는 것이 훨씬 유리합니다.

IRP는 중도인출 아니면 담보대출이 불가능한 반면 연금저축은 언제나 해지가 가능하며 담보대출이 가능합니다. 하지만 55세 이전에 해지하게 될 경우 16.5의 세금이 부과되기 때문에 해지가 장점이라고 하기에는 어려움이 있습니다. 퇴직연금 상품을 가입하는 분들의 목적 중 하나는 자기가 납입한 퇴직금을 직접 운용하여 상품에 투자하기 위해서입니다.

IRP 공제한도

IRP 역시 법 개정에 따라 이전 700만원에서 900만원으로 세액공제한도가 높아졌습니다. 사실상 공제를 받을 수 있는 금액의 최대치는 900만원이라는 소리이기 때문에 만약 연금저축에 600만원을 납입하고 있는 상황이라면 IRP로 받을 수 있는 공제한도는 300만원이라는 뜻입니다. 그렇기 때문에 만약 IRP와 연금저축펀드를 한 번에 가입할 계획이라면 비중을 잘 조절하는 것이 중요합니다.

연금예금 장단점

연금저축의 가장 큰 강점은 세액공제를 받을 수 있다는 점입니다. 연 납입액에 따라 최대 600만원의 세금공제 혜택을 제공하기 때문에 절세를 생각하시는 분들이 가장 먼저 고려하는 상품이 바로 개인연금 상품입니다. 또한, 연금저축은 이자수익이 발생하더라도 곧바로 세금을 내는게 아닌 연금수령까지는 세금을 내지 않는 과세이연 상품으로 향후 연금 수령기간이 될 경우 소득세율을 적용받는 것이 아닌 연금소득세율을 적용받기 때문에 절세가 가능합니다.

이와 비슷한 연금저축의 단점은 중도해지시 기존에 받았던 세액공제에 대한 금액을 모두 반납해야 해야만 되는 사실입니다. 하지만 이와 비슷한 공제금액, 세금 면제 이자수익에다가 추가로 기타소득세 및 가산세까지 부여하기 때문에 중도에 해지하게 된다면 손실이 아주 클 수 밖에 없습니다.

미래에셋증권 IRP

IRP 내에서 투자해나가고 있는 상품은 다음과 같다. 안전자산 40 미래에셋전략배분TDF2050 위험성이 있는 자산 30 신한알파리츠 위험성이 있는 자산 30 ESR켄달스퀘어리츠 리츠의 경우 맥쿼리인프라보유한도 70를 제외하면 다른 종목들은 다. 30로 제한되어있기에 이와 비슷한 구성이 되어버렸다. 더 극대화된 수익률을 쫓기 위해선 다른 펀드나 ETF에 투자할 수 있겠지만 노후에 따박따박 배당 타먹으며 룰루랄라 웃긴 인생을 사는 그림을 그리며 리츠에 투자를 해나가고 있는 상황입니다.

IRP, 연금저축펀드에서 일어나는 배당금, 분배금에는 배당소득세가 붙지 않는다는 혜택이 있습니다.

자주 묻는 질문