홈텍스부가세신고간편사업자용 FAQ

홈텍스부가세신고간편사업자용 FAQ

이 포스팅은 아래 조건일 때 도움이 될 거에요 1. 직장인 임대사업자 월세 수입 2. 일반 과세자 3. 신고할 사업장은 1개 4. 이전 임차인 포괄양수도 인수 5. 과세기간 중간에 부동산 임대 수입이 발생 6. 상가 매입 중개수수료를 내 사업자 앞으로 세금계산서 받아 둠 일반 사업자로서 임차인에게 매달 임대료의 10 부가세를 미리 받아두었고 이 부가세를 매년 2회에 걸쳐 나라에 신고하고 납부하는 구조입니다. 매년 상반기 16월에 해당하는 부가세는 7월 125일 이내에 부가세 1기 하반기 712월에 해당하는 부가세는 익년도 1월 125일 이내에 신고 납부 해야합니다.

부가가치세 신고 방법

참고 보편적인 사업장은 매출액을 그대로 매출액으로 신고하는 반면, 해외구매대행은 서비스 업종으로 매출액 신고 방법이 보편적인 사업장과 다릅니다. 해외구매대행은 매출액에서 매입금액과 경비 금액을 모두 차감한 금액을 매출액 금액으로 신고하시고, 증빙데이터를 잘 준비하시길 바랍니다. 2. 홈택스 홈페이지에서 로그인 버튼을 클릭합니다. 3. 홈택스 로그인에서 인증 방법 선택 후 로그인을 합니다. 4. 홈택스 메인화면에서 상단의 회사 선택 버튼을 클릭하고, 부가가치세 신고 대상 사업장을 선택한 후 사업자로 수정하기 버튼을 클릭합니다.

팝업창이 뜨면 확인 버튼을 클릭합니다. 5. 홈택스 메인메뉴에서 세금신고를 클릭하고, 부가가치세 신고 항목의 간이과세자 신고를 클릭합니다.

매입 경감공제세액

다음은 매입 경감공제세액란 입력할 차례입니다. 직전연도 사업장별 공급가 합계액이 3억 원 미만의 개인사업자가 전자세금계산서를 발급하는 경우, 발급 세액공제를 매년 100만 원 한도 내에서 받을 수 있습니다. 발급건수는 공제대학 세액란에 있는 전자세금계산서 발급건수 조회를 눌러 조회한 후 발급건수란에 입력해 주시면 됩니다. 이후 나머지는 해당사항에 따라 필요시 입력해 주시고, 기본적으로 매입세액까지 완료되었다면 아래 저장 후 다음이동을 눌러주세요. 이후에는 최종적으로 납부해야 할 부가세를 확인 후 신고서 제출 결제해 주시면 끝입니다.

일반과세자? 간이과세자?

처음에 사업자등록을 신고할 때 들어보셨을 단어로, 일반과세 혹은 간이과세라는 단어를 들어보셨을 겁니다. 일반과세자란 부가가치세를 납부해야 하는 사업자 중에서 매년 매출액이 8천만 원 이상인 사업자를 말하며 10의 세율이 적용됩니다. 반대로 간이과세자는 매년 매출액이 8천만 원 미만에 해당하며, 부가가치세율 역시 일반과세자가 10라면, 간이과세자는 업종에 따라 1.54가 적용됩니다. 단, 연매출 4,800만 원 미만이라면 부가세 납부가 면제, 이상이라면 부가세 납부 의무가 있으며 이 경우 일반과세자와 동일하게 세금계산서 발급 의무가 생깁니다.

이를 표로 보기 쉽게 정리해 드리면 다음과 같습니다.

부가가치세 신고방법

2. 모바일 손택스 앱을 이용하여 간편 신고를 할 수 있습니다. 홈택스 신고납부 rarr 세금신고 메뉴 rarr 부가가치세 rarr 사업자유형일반, 간이 rarr 신고서 작성하기 3. 서면신고 우편 혹은 직접 세무서 방문 모바일 손택스 앱 접속 rarr 로그인 rarr 신고납부 rarr 부가가치세 간편신고 부가가치세 신고서와 부속서류를 작성하여 납세지 관할 세무서에 우편 및 직접 방문하여 접수할 수 있습니다.

매출세액 입력

대표적인 절차가 끝났다면, 이제는 매출세액을 확인하여 입력해야 할 시간입니다. 5단계에 걸쳐서 작성하게 되어있으며, 아래의 차례대로 작성해 주세요. 과세표준 및 매출세액 과세표준명세 매입세액 경감 및 공제세액 최종 납부환급 세액 만약, 저처럼 전자세금계산서만 발행한 경우라면, 과세표준 및 매출세액 입력란에서 과세 세금계산서 발급분 작성하기 아이콘을 누른 후 다음 페이지에서 보이는 전자세금계산서 불러오기를 누르시면 해당 분기에 발급한 건수 및 금액이 자동으로 조회됩니다.

잠깐 혹시 귀하의 공제세액이 매출세액을 초과합니다. 오류 메시지가 뜨시나요?

귀하의 공제세액이 매출세액을 초과합니다. 공제세액은 매출세액합계 범위 내에서만 입력할 수 있습니다. 공제세액은 매출세액합계보다. 초과하여 입력할 수 없고 같거나 작아야 합니다. 매출세액 합계액 220000 공제세액 합계액 291500 개정 신용카드매출전표 등 발행공제 71500 개정 매입세금계산서 등 수취세액 공제: [220000] 지금 수정하시려면 확인를 누르시고 나중에 수정하시려면 취소를 누르시기 바랍니다.

저도 이 문자 때문에 뭐가 잘못된 건 아닌가 걱정되어서 제출하지 못하고 엄청난 시간을 소비했습니다. 결론만 말씀드리면 매출액과 공제액 다시 한번만 점검해 보시고, 이후에 그냥 무시하시고 확인 버튼 누른 후 제출하시면 됩니다. 신용카드 매출금액 등 발행금액 집계표에서 자동으로 계산된 공제세액이 매출 세액보다.

자주 묻는 질문