연금저축통장 약점 개설 해지 세금공제 IRP 차이

연금저축입출금 예금잔고 약점 개설 해지 세금감면 IRP 차이

연금저축계좌에 관해 알려드리겠습니다. 연금저축계좌는 일정기간 납입 후 연금으로 받으실 경우 연금 소득으로 과세되는 세제 혜택 금융상품입니다. 연금저축계좌는 금융사별로 여러가지 상품이 있으며, 연금예금 보험, 연금저축펀드, 연금저축계좌, 연금예금 신탁 등의 형태가 있습니다.

IRP의 단점

하지만 IRP에도 분명한 단점들이 존재합니다. 가장 큰 단점은 중도해지 혹은 인출에 대한 제한 사항들입니다. 중도해지 시 IRP를 통해 세액공제를 받았던 금액에 관해 16.5의 세금을 납부해야 합니다. 종합수입이 5,500만원을 초과하시는 분들이라면 중도해지 시 오히려 3.3의 세금을 더 내야 하는 상황이 발생하게 됩니다. 또한 만기가 퇴직 이후라는 점은 초기 가입 시 부담을 가지기에 충분한 요소입니다. 돈이 근로기간 동안 장기적으로 묶여 있는 것은 초기 시드를 모으는 직장인의 경우 부담이 될 수 있습니다.

그래서 연금상품에 가입하셨다면, 납입되는 금액은 사실상 잊어버리는 것이 좋습니다. 추가적으로 근로기간에는 세액공제를 해주나 연금 수령 시에는 연금소득세를 납부해야 하는 점이 있습니다. 일정 금액 이상 연금수입이 많을 경우 종합소득세까지 추가적으로 납부해야 합니다.

개인형 IRP

개인형 IRP는 개인형 퇴직연금계좌라고도 하며, 개인이 직접 가입하고 관리하는 연금 상품입니다. 개인형 IRP는 은행, 증권사, 보험사 등에서 가입할 수 있으며, 납입한 금액을 자신의 성향에 맞게 운용할 수 있습니다. 개인형 IRP의 장점은 세금 혜택과 자유도가 높다는 점이고, 단점은 관리가 복잡하고, 운용 수수료가 비교적 높다는 점입니다. 연금 저축의 종류와 특징에 관해 간단하게 정리해 보았습니다.

연금 저축은 꼭 한 가지만을 가입할 필요는 없으며, 중복 가입도 가능합니다.

여유가 있으신 분들은 개인형 IRP를 혼합하여 가입하는 경우도 많습니다.

연금 예금 소득공제 한도

2023년 기준으로 연금저축의 세금감면 한도는 600만원입니다. 총 급여액이 5,500만원 이하인 경우에는 세액공제율이 15이고, 5,500만원 초과인 경우에는 12입니다. 만약 개인형 퇴직연금통장 IRP에도 가입하면, IRP에 납입한 금액도 세금감면 대상이 됩니다. IRP의 세금감면 한도는 300만원입니다.

총 급여액이 5,500만원 이하인 경우에는 세액공제율이 **15%**이고, 5,500만원 초과인 경우에는 **12%**입니다.

따라서 연금저축과 IRP를 모두 가입하면, 최대 900만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 총 급여액이 5,500만원 이하인 경우에는 세금감면 금액이 최대 148만 5천원이고, 5,500만원 초과인 경우에는 최대 118만 8천원입니다.

IRP 세액공제

연금저축의 세금감면 금액이 400만원인 것에 비해 IRP는 700만원으로 더 높습니다. 세액공제율은 개인의 소득에 따라 13.2 16.5로 차이가 있습니다. 최대공제 가능 금액으로 비교해 보자면 IRP는 최대 115만원 세액공제, 연금저축은 최대 66만원 세금감면 이기 때문에 IRP의 선호도가 조금 더 높습니다.

IRP는 종합수입이 5,500만원 이하일 시 16.5%, 5,500만원 초과일 시 13.2% 비율로 세금감면 혜택을 줍니다.

IRP와 소득공제형 채권 비교

과세표준이 8,800만원 이상이신 분들 가정으로 해보겠습니다.

소득공제형 채권에 3,000만원 투자 시 최대 1,155만원의 세금을 환급받을 수 있습니다. 이에 비해 IRP의 경우에는 최대 115만원 환급받을 수 있습니다. 연금저축의 경우에도 최대 66만원까지 밖에 환급을 받지 못한다는 것을 생각해 보시면 소득공제형 채권은 압도적으로 높은 세제혜택을 제공합니다.

IRP와 연금저축계좌의 틀린점 비교

IRP와 연금저축계좌는 둘 다. 개인이 가입할 수 있는 연금예금 상품입니다. 둘 다. 연말정산 때 세금감면 혜택을 받을 수 있고, 총 납입한도는 1,800만원입니다. 또한 연금수령 조건이나 세금도 동일합니다. 하지만 IRP와 연금저축계좌는 다음과 같은 차이점이 있습니다. 가입자격 IRP는 수입이 있는 사람만 가입할 수 있지만, 연금저축계좌는 소득과 나이에 독립적으로 누구나 가입할 수 있습니다.

세금감면 한도 IRP는 연간 최대 900만원까지 세액공제를 받을 수 있지만, 연금저축계좌는 연간 최대 600만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 수수료: IRP는 납입금의 0.5% 내외의 수수료가 발생하지만, 연금저축계좌는 수수료가 없습니다.

자주 묻는 질문