상속세 증여세 차이점 상속세면제 공제 한도 상속 세율 계산법 계산기

상속세 증여세 차이점 상속세면제 공제 한도 상속 세율 계산법 계산기

상속에도 특정 조건을 만족하면, 세금을 줄이거나 면제받을 수 있는 제도가 있습니다. 그래서 이번에는 상속세 면제 한도와 절세 팁에 대해 알아보겠습니다. 노후 준비와 절세 방법에 관심이 있으시면 끝까지 봐주시기 바랍니다. 상속개시일이 속한달의말일 기준으로 6개월 이내에 신고 온라인 홈택스 세금신고 상속세 오프라인 세무서 방문 후 신고서 제출 이세금은 상속개시일, 즉 재산을 무상으로 이전한 날을 기준으로 신고기한이 정해지며, 6개월 이내입니다.

신고는 온라인으로 전개 시 홈택스 접속후 세금신고 메뉴, 오프라인 진행시 세무서 방문 후 신고서를 제출하는 방식으로 진행하시면 됩니다.

그 밖의 인적공제

거주자가 죽은 경우 자녀 및 동거가족에 대해 공제가 가능합니다. O 자녀공제 자녀수 x 1인당 5천만원 O 미성년자 공제 미성년자수 x 1천만원 x 19세까지의 잔여연수 O 연로자공제 연로자수 x 1인당 5천만원 O 장애인 공제 장애인수 x 1인당 1천만원 x 기대여명 연수 특기할 만한 사항으로 자녀공제는 미성년자공제와 중복적용이 된다고 합니다. 장애인공제는 자녀, 미성년자, 연로자공제 및 배우자공제와 중복적용이 됩니다.

인적공제 및 금융자산 공제 한도

자녀공제 1인당 5천만원 미성년자19살 이하 자녀연수 연 1천만원 65세 이상 연로자 1인당 5천만원 금융자산 공제 한도 상속세의 세율뿐만 아니라 인적공제와 금융자산 공제도 고려하여 세금 부담을 최소화하는 계획을 세우는 것이 중요합니다. 금융자산은 2천만원 이하 전액 공제 2천만원에서 1억원까지는 2천만원까지 공제 1억원에서 10억원까지는 20 공제 10억원 초과 시 2억까지 공제 일괄공제는 최대 5원까지 가능하며, 기초공제와 인적공제의 합과 비교하여 더 높은 금액을 공제받는 것이 유리합니다.

상속세 우선순위

상속세 우선순위 피상속인과의 관계에 따라 상속은 1순위부터 4순위까지 나누어져 순차적으로 진행됩니다. 1순위 직계비속과 배우자

늘 상속인에 해당하며, 직계비속 혹은 배우자가 있는 경우 최우선으로 상속을 받습니다. 2순위 직계존속과 배우자

직계비속이 없을 경우에 해당하며, 직계존속 혹은 배우자가 있는 경우 상속이 이루어집니다. 3순위 형제자매

1순위와 2순위가 없을 시 형제자매가 상속받을 수 있습니다.

4순위 4촌 이내 방계혈족1순위, 2순위, 3순위 모두 해당하지 않을 때 4촌 이내의 방계혈족이 상속 대상자가 됩니다.

O 거주자 혹은 비거주자가 죽은 경우 기초공제 2억원 다만, 죽은 분이 비거주자이면 기본 공제만 받을 수 있고 다른 공제항목은 적용이 안된다고 하네요 O 가업상속인 경우 상속 재산에 상당하는 금액300억원 600억원을 추가로 공제해줍니다. 가업상속은 아무래도 공제해주는 금액이 매우 크다보니 가업, 상속받는 사람, 죽은 분의 경우에 따라 상속공제 요건이 꽤나 상세합니다.

상속세에 대한 종합적인 전략

1. 전문가 상담 상속세에 대한 어려운 법률적인 측면을 고려할 때, 전문가의 상담은 필수입니다. 세무사나 자산 관리 전문가와 상담하여 최적의 세금 최소화하시기 바랍니다. 2. 자산 계획 상속세를 최소화하려면 재산을 효과적으로 계획해야 합니다. 이를 위해 유증서나 유언장 작성 등의 절차를 수행하시기 바랍니다. 3. 면제한도 활용 가능하다면 면제한도를 최대한 활용하여 세금 부담을 줄일 수 있는 자산 범위를 고려하시기 바랍니다. 4. 선물 형태로 이전 선물로 재산을 이전하는 경우 세금 면제 혜택을 받을 수 있습니다.

상속세 절세팁

1 상속세 신고할 때 세액공제받기 상속세 상속개시일이 속한 달의 말일부터 6개월 이내에 신고해야 합니다. 상속세 신고 기간 안에 세무서에 신고서를 제출하면 세금을 3 덜 내도록 신고세액공제를 받을 수 있습니다. 2 사전증여활용하기 상속세 공제 항목으로는 세금을 충분히 줄일 수 없을 때, 증여세 공제 항목을 활용할 수 있습니다. 자녀 증여세의 면제 한도와 세율은 다음과 같습니다. 상속자가 생전에 재산을 상속받는 자에게 미리 전달하는 것입니다.

예를 들어 10억 원의 재산을 상속할 때 5억 원은 증여로 전달하고, 나머지 5억원은 상속으로 받는 것입니다. 성인자녀 10년에 5000만 원, 미성년자는 2000만 원까지 비과세, 과세표준에 따라 10%부터 50%까지 누진세율 적용됩니다.

자주 묻는 질문